Картотека на расчетном счете организации: что это, нужна ли она? Картотека в банке очередность

Безусловно, все банки хранят некоторые документы своих клиентов, для этого в каждом банке существуют картотеки. В этой самой картотеке хранятся те платежные поручения, которые по каким-либо причинам не были выполнены, такие распоряжения переходят под контроль к банку, в который они были отправлены.

Платежные поручения могут быть не выполнены по нескольким причинам , среди них, например, отсутствие необходимого количества денежных средств для его оплаты на счете у клиента.

В таком случае клиенту приходит уведомление о том, что находящихся денег на счете у него недостаточно для совершения платежа, и он пройдет только после того, как денежной суммы там станет достаточно, но произойдет это в порядке очереди.

Стоит отметить, что если у клиента открыла кредитная линия в банке, то такого не произойдет, ведь платеж пройдет в счет линии. Также некоторые платежные поручения не могут быть проведены по той причине, что для этого необходимо согласие самого клиента.

В таком случае документы отправляются на подписание или с помощью уведомления банк просит подойти в отделение банка самого клиента, а после подписания необходимых документов платеж проходит также в порядке очереди. К тому же может случиться так,что на расчетный счет клиента наложен арест, в таком случае платежное поручение не пройдет, но это происходит только в том случае, если был суд и его решение запрещает расходные операции по всем счету владельца.

Если у организации есть своя картотека в банке, то это обычно считается тревожным знаком , ведь в таком случае можно понять, что с финансами у организации не все в порядке. Скорее всего, если платежные поручения несколько раз попадали в картотеку, банк откажет клиенту в получении, например, кредитной линии или любой другой финансовой поддержки, ведь риски будут слишком большими.

При этом картотека ведется не так, как хочется банку, ведение регулируется законами центробанка.

Существуют два вида картотек, они называются очень просто: картотека номер один и картотека номер два. В картотеку номер один входят те документы, которые не прошли из-за того, что была необходимость подписать их владельцу счета. На сегодняшний день такие платежки встречаются редко, они называются платежными требованиями.

Обычно они приходят от поставщиков, то есть он просит у владельца счета оплатить товар, при этом сам банк не может одобрить такой платеж, поэтому документы сначала должны отправиться на подписание. Банк обязательно сохранит у себя копию данного поручения. К тому же в эту картотеку попадают документы, которые не прошли из-за ареста счета.

Они будут находиться там, пока арест не будет снят. В картотеку номер два входят те платежные поручения, которые не смогли быть выполнены из-за того, что на счете клиента было недостаточно денежных средств. Они находятся там до того момента, пока тот, кто владеет расчетным счетом не пополнит его на ту сумму, которая необходима согласно расчетному поручению.

При этом последующие поручения не пройдут, пока это не сделает предыдущее. Однако, организация имеет право отзывать их при необходимости. Все платежные поручения, оказавшиеся в любой из картотек, проходят по установленной очередности. При этом очередность нарушить никак нельзя, и даже если клиенту очень хочется, платежное поручение не пройдет вперед.

В порядке указанной даты проходят те платежи, для которых достаточно денежных средств на счете. Платежи, для которых не хватает денежных средств проходят в порядке, который установил Гражданский кодекс Российской Федерации.

Итак, картотеки нужны банку для того, чтобы хранить там те платежные поручения юридических лиц, которые не прошли по каким-либо причинам . При этом существует два типа таких картотек: в одних хранятся те документы, которые ожидают подписание владельцем счета, а в других — те, которые ожидают момента снятия ареста со счета или которые не прошли из-за того, что на расчетном счете не хватало денежных средств.

Если у организации есть в банке своя картотека, это говорит о том, что с финансами у организации все не очень хорошо. Иногда этот факт может вести к тому, что организации откажут в открытии кредитной линии или кредитовании малого и среднего бизнеса.

Поэтому если вы владелец расчетного счета, то если вам хочется в дальнейшем иметь финансовую поддержку от банка, то стоит позаботиться о том, чтобы все платежные поручения проходили вовремя. Для этого нужно всего лишь следить, чтобы на расчетном счете всегда было достаточное количество денежных средств и чтобы на ваши счета никогда не накладывались аресты.

Документы, попавшие в картотеку, сначала должны получить разрешение владельца счета или от банка, а после они проходят в порядке очереди, установленной законом.

Картотека - что это? какую очередность ставят на банковскую картотеку?
Картотека в банке очередность
Картотека в банке: что это?
Картотека расчетных документов, или очередь распоряжений
Картотека на расчетном счете: о чем говорит ее наличие и каких видов она бывает
Что такое картотека и расчетно-кассовое обслуживание

Картотека - что это? какую очередность ставят на банковскую картотеку? Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение, но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется.В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку.

Картотека в банке очередность

Платежные поручения принимаются банком к исполнению не только при наличии средств для их оплаты. По расчетам за товары и услуги и наиболее распространенным нетоварным расчетам, в частности с госбюджетом, Госстрахом, соцстрахом, платежные поручения принимаются банком и при отсутствии средств на счетах плательщиков.

В этих случаях банк принятые поручения помещает в картотеку № 2 (просроченные оплатой расчетные документы). Оплачиваются они в порядке действующей очередности платежей Для упрощения техники расчетов в порядке плановых платежей хозорганы могут в начале каждого месяца сдавать банку расчетные документы, выписанные для расчетов на весь месяц.

Эти документы помещаются банком в картотеку № 1 (документы, ожидающие наступления срока оплаты) и оплачиваются из этой картотеки в дни очередных плановых платежей.

Картотека — что это? какую очередность ставят на банковскую картотеку?

В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом. Картотека № 2 используется следующим образом. Картотека расчетных документов, или очередь распоряжений Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования; - 4-я очередь - платежные документы, предусматривающие платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди; - 5-я очередь - исполнительные документы, предусматривающие удовлетворение других денежных требований; - 6-я очередь - другие платежные документы в порядке календарной очередности.
Несмотря на достаточно четкую формулировку ст. 855 ГК РФ, при ее использовании на практике возникают вопросы.

Картотека в банке: что это?

Комментарий к Части 2 Гражданского кодекса РФ Статья 855
Что такое банковская картотека?
Банковская картотека
Картотека в банке очередность
Картотека - что это? Какую очередность ставят на банковскую картотеку?
Что подразумевают под картотекой расчетного счета
При поступлении денег на счет банк исполнит имеющиеся в картотеке исполнительные документы
Очередность платежей

Комментарий к Части 2 Гражданского кодекса РФ Статья 855 Очередность списания денежных средств со счета Комментарий к статье 855 1. Порядок списания денежных средств со счета клиента зависит от того, достаточно ли на счете денежных средств для удовлетворения поступающих требований.

ГК РФ при определении очередности платежей следует руководствоваться порядком, устанавливаемым федеральными законами о федеральном бюджете. Последний из них — Федеральный закон от 13.10.2010 N 357-ФЗ «О Федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов».
В соответствии с п. 1 ст. 5 Закона N 357-ФЗ списание средств по расчетным документам, предусматривающим платежи в бюджеты бюджетной системы РФ, а также перечисление или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, производятся в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, осуществляемых в первую и во вторую очереди. Таким образом, третья и четвертая очереди, указанные в ст.

855 ГК РФ, фактически сливаются в одну, пятая очередь становится четвертой, а шестая, соответственно, пятой.
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика. В картотеку расчетные документы помещаются, если:

у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
ожидается акцепт плательщика для исполнения;
ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.

Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).
Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.

При наличии на счете денежных средств их списание со счета производится в календарной очередности - в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание. Иной порядок списания денежных средств со счета может быть предусмотрен законом.Что такое банковская картотека? В первую из них входит документация, выполнением которой предполагается наличие специального разрешения.

Внимание

Второй вариант используется, если на счете клиента недостаточно денежных средств для немедленного выполнения платежного документа. Это является основной причиной попадания в картотеку банковской компании.

В дальнейшем выполнение соответствующего документа происходит параллельно с тем, как на клиентский счет поступают деньги. Банковская картотека В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом».

Очередность списания платежей в картотеке банка

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ (распоряжение)- распоряжение банку о списании со счета плательщика причитающихся с него платежей согласно прилагаемым документам, подлежащим оплате в бесспорном порядке (исполнительные листы судов, исполнительные надписи нотариусов, приказы государственного. и ведомственных арбитражей и т. д.). И. п. составляется в 2 экз. первый используется банком поставщика в качестве мемориального ордера при оплате документов, второй возвращается взыскателю в качестве уведомления о зачислении суммы платежа на его счет оплаченный исполнительный документ выдается плательщику.

Если плательщик обслуживается иногородним учреждением банка, И. п. пересылается через банк, обслуживающий взыскателя, в банк плательщика. Оплата И.
Если для покрытия всех платежей средств на расчетном счете недостаточно, у организации образуется просроченная задолженность и она теряет право свободно распоряжаться расчетным счетом. Тогда платежные документы Госбанк перемещает из картотеки 1, где документы хранятся до наступления срока оплаты, в картотеку 2 не оплаченных в срок платежных документов.

Инфо

Оплата этих документов производится по мере поступления средств на расчетный счет в порядке следующей очередности ПРИНУДИТЕЛЬНОЕ СПИСАНИЕ СРЕДСТВ со счетов в Госбанке СССР применяется при бесспорных претензиях к расчетному или текущему счету плательщиков, а также в случае недостатка средств на его счете для единовремелного удовлетворения всех претензий. Бесспорное списание средств (см.) осуществляется по распоряжениям взыскателей.

Картотека в банке очередность Все остальные случаи должны быть указаны в договоре, заключаемом между владельцем счета и финансовым учреждением. Процедура по переводу этих обязательств в картотеку осуществляется следующим образом:

Фиксирование (регистрация) расчетных документов сотрудником банка либо в электронном виде, либо посредством бумажного носителя.
Отражение неисполненных платежей на соответствующих внебалансовых счетах.
Передача клиенту уведомления, в котором присутствуют все сведения по поводу направления документа в очередь.
Выплата по платежным документам после того, как на счете клиента появляется достаточная сумма для проведения операции.

Что касается очередности осуществления транзакций, то они производятся в соответствии с тем, какой документ был предъявлен для расчета первым.

Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.

Что такое картотека по расчетному счету

Начнём с того, что означает картотека к . Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.

Основания для открытия картотеки делятся на две группы:

Платёжные поручения не получили одобрение клиента (акцепт) на списание денежных средств или счета не могут быть оплачены из-за ареста р/с.

На расчётном счете организации недостаточно средств для исполнения обязательств, по счету не предусмотрен овердрафт или его лимит превышен, что означает невозможность оплаты поручений.

Соответственно, открываются картотека №1 и картотека №2 — о них речь пойдёт ниже. Отсутствие картотеки по расчётному счету юридического лица — существенный плюс при согласовании открытия кредитной линии, лимитов овердрафта, получения финансирования на развитие бизнеса и т. д. Наоборот, наличие картотеки говорит о финансовой нестабильности юр. лица. К слову, картотеки по счету открываются только для организаций.

Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).

Картотека № 1

В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.

Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.

Картотека № 2

Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.

Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).

Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.

Наличие по счету картотеки номер два крайне не приветствуется банками. Хотя многие из них одобряют овердрафт по р/с клиента, наличие просроченных платёжек мешает получить кредиты.

Очередность выплат

Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.

Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке №2 устанавливается следующая очерёдность:

Платежи по алиментам, на компенсацию ущерба жизни и здоровью.
Расчёты с персоналом юр. лица по заработной плате, отпускным и больничным.
Платежи по налогам и сборам, в пенсионные фонды и фонд соцстраха.
Платежи в другие бюджетные и внебюджетные фонды.
Остальные поручения в порядке поступления.

Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.

При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:

из платежей, ожидающих одобрения клиента;
из платежей, ожидающих разрешения уполномоченных органов (налоговой, таможни, судов разных инстанций и т. п.).

Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» №311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» №229-ФЗ.

Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.

В РКО входит масса разнообразных услуг, которые банковские организации оказывают физическим и юридическим лицам в том объёме, который требуется конкретному клиенту.

Обычно расчётно-кассовое обслуживание – опция платная, итоговая её стоимость формируется, исходя из базовых тарифов банка и включённых дополнительных услуг.

Базовые услуги РКО

В базовый список услуг, которые могут быть оказаны юридическому лицу, входят:

Пополнение счета и снятие средств с баланса, плюс свободное их перемещение;
Обслуживание в дистанционном режиме;
Выполнение валютных операций;
Расчёты по безналу.

Полный их перечень можно найти в своём договоре на банковское обслуживание. Банковская картотека тесно связана с расчётным счётом, ведь именно в ней хранятся все данные касаемо по какой-то причине не исполненных операций.

Рассмотрим, зачем нужно наличие картотеки на расчётном счёте и какие виды картотек сегодня используются.

Что значит картотека расчётного счета?

Картотека на расчётном счёте – это один из инструментов, которые банк использует для управления платёжными поручениями владельца счета.

Все поручения и счета, которые по той или иной причине банк выполнить не может, он перемещает на хранение в картотеку.

Поэтому существует две больших группы причин, по которым может возникнуть необходимость открытия картотеки:

Одобрение клиента (акцепт) не было получено, поэтому платёжное поручение на списание средств прошло без одобрения. Аналогичная ситуация случается, когда платёж не прошёл по причине ареста расчётного счета;
На счету организации нет достаточно средств, чтобы она могла исполнить свои обязательства. Также подобное случается, когда овердрафт по счету не предусмотрен или лимит уже был превышен. В этих случаях поручения не могут быть выполнены.

В зависимости от этих причин может быть создана картотека на расчётном счёте организации №1 и №2. Если по счету юридического лица картотеки в банке нет – это положительный момент.

Когда требуется картотека?

Подобный факт сыграет на руку предпринимателю, если ему потребуется подать заявку на увеличение лимита овердрафта, открыть новую кредитную линию или получить дополнительные средства на развитие бизнеса.

И наоборот – если картотека есть, банк будет более настороженно относиться к такому предприятию, ведь подобная справка может служить доказательством наличия финансовых проблем. Обращаем ваше внимание, что картотека по счету может быть отрыта только для юридических лиц, но не для ИП.

Справка об отсутствии картотеки по расчётному счету выдаётся непосредственно в том банке, в котором обслуживается юр. лицо.

Для этого потребуется заполнить простой бланк, в котором указать о своём намерении получить данную справку. Также необходимо понимать, что в справке не будут указаны данные об актуальной сумме задолженности перед контрагентом или банком.

В ней лишь содержатся сведения о том, что по данному номеру расчётного счета есть неоплаченные обязательства, так что как только на балансе будут средства или получен акцепт – все они будут поочерёдно погашены.

Разновидности картотеки

Банки выделяют картотеки двух видов:

Картотека №1. Включает в себя преимущественно ту документацию, для проведения которой требуется получить согласие от клиента. Здесь содержатся все данные по внебалансовому счету №90901 (платёжки от поставщиков и пр.). Чтобы платёж прошёл, копию такого уведомления получает клиент и одобряет его. В этот раздел могут отнести документы, которым требуется дать разрешение на проведение, но пользователь не может это сделать, поскольку счёт арестован судебным приставом. Сегодня метод расчёта при помощи платёжных требований используется всё реже.
Картотека №2. Сюда помещается документация, для оплаты которой недостаточно средств на счету. В основном это документы, числящиеся на внебалансовом счёте №90902. Картотека может быть открыта, если к счёту не подключён овердрафт или кредитная линия, средств на балансе недостаточно, в то время как платёжные поручения продолжают поступать. Новое поручение не может быть выполнено до тех пор, пока не закроется предыдущее, отсюда «очередь» неоплаченных платёжек.

Картотека неоплаченных расчётных документов к банковским счетам являет собой очерёдность. Как только на счету появится достаточно средств, платёжки будут погашены в том порядке, в котором они поступали.

По какому принципу будут проходить платежи по картотекам?

Если суммы на покрытие всех долговых обязательств не хватает, то на основании ст. 855 части 2 ГК РФ по картотеке №2 установлен такой порядок списания:

Алименты и платежи-компенсации за причинённый вред здоровью и жизни;
Расчёты с персоналом, в том числе платежи по заработной плате, больничным и отпускным для работников этого юридического лица;
Обязательные платежи по Пенсионному фонду, соцстраху и на погашение задолженности перед налоговой;
Платежи в другие бюджетные и не только фонды;
Другие поручения в том порядке, в котором они поступили.

В рамках каждой из этих групп платежи тоже будут погашены в тот порядке, в котором поступили поручения.

Например, сперва необходимо погасить 15 тысяч за ущерб здоровью пострадавшему в автомобильном аварии, а потом поступило поручение оплатить алименты бывшей жене бизнесмена в сумме 18 тысяч рублей.

В таком порядке долги и будут закрываться. Чтобы иметь возможность осуществлять новые платежи, необходимо снять картотеку с расчётного счета, т.е. в полной мере расплатиться с обязательствами.

Относительно картотеки №1 банк самостоятельно формирует две очереди, которые не зависят друг от друга:

Платежи, которые ждут, пока клиент «даст добро»;
Платежи, на проведение которых нужно разрешение уполномоченного органа (обычно налоговой, суда и пр.).

Таким образом банковская картотека – это невыполненные платёжные и расчётные документы, ждущие своей очереди.

Сюда они попадают, если у юридического лица владельца счёт нет достаточно средств на балансе или для проведения платежа требуется акцепт.

Собираетесь ли вы открыть расчетный счет?

Да Нет

Ознакомьтесь с предложениями банков

РКО в Точка банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
Обслуживание – от 0 р./мес.;
Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
До 7% на остаток по счету;
Возможен овердрафт;
Интернет-банкинг – бесплатно;
Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Райффайзенбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
Обслуживание – от 490 р./мес.;
Минимальные комиссии.
Оформление зарплатных карт - бесплатно;
Возможен овердрафт;
Интернет-банкинг – бесплатно;
Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Тинькофф банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
После 2 месяцев от 490 р./мес.;
До 8% на остаток по счету;
Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
Бесплатный интернет-банкинг;
Бесплатный мобильный банк.

РКО в Сбербанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Открытие р/с – 0 р.;
Обслуживание – от 0 р./мес;
Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
Много дополнительных услуг.

РКО в ВТБ.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
3 месяца обслуживания 0 рублей;
Переводы и операции с наличными - 0 рублей;

Подробнее о расчетном счете

0 руб. открытие счета;
0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
0 руб. первое внесение наличных на счет;
0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.

РКО в Восточном банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Открытие счета бесплатно;
Резервирование за 1 минуту;
Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
3 месяца обслуживания бесплатно;
после 3 месяцев от 490 р./мес.

РКО в ЛОКО Банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

Открытие счета – бесплатно;
Резервирование за 1 минуту;
Обслуживание – от 0 р./мес.;
Снятие наличных от 0,6%;
Бесплатный терминал для эквайринга;
Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.

РКО в Эксперт Банке.

ЧТО ТАКОЕ БАНКОВСКАЯ КАРТОТЕКА? Под банковской картотекой принято понимать расчетные документы клиентов, которые подлежат контролю со стороны кредитно-финансового учреждения, которое обслуживает конкретного пользователя.Эти документы обычно характеризуются в качестве невыполненных. Платежные документы банковского клиента могут попадать в картотеку банка по нескольким причинам. Так, для исполнения так называемых платежных поручений может быть недостаточно имеющихся денег, ожидания осуществления платежа в условиях отсутствия акцепта в соответствии с отечественным законодательством, ожидания акцепта клиента. В отечественных кредитно-финансовых учреждениях принято выделять такие виды картотек, как Картотека №1 и Картотека №2. В первую из них входит документация, выполнением которой предполагается наличие специального разрешения. Второй вариант используется, если на счете клиента недостаточно денежных средств для немедленного выполнения платежного документа. Это является основной причиной попадания в картотеку банковской компании. В дальнейшем выполнение соответствующего документа происходит параллельно с тем, как на клиентский счет поступают деньги. Одновременно с этим необходимо помнить о том, что новые платежные документы, которые создаются пользователем, не подлежат банковскому выполнению до закрытия картотеки. Впрочем, может осуществляться частичная оплата соответствующих платежных поручений, чего нельзя сказать об обычных. В случае наличия у компании картотеки речь можно вести о нестабильном финансовом положении предприятия. Если у последнего нет так называемой картотеки банка, оно может претендовать на получение со стороны кредитно-финансовой организации дополнительного финансирования. Допустим, платежное требование предъявляется на предприятие со стороны поставщика. При этом его оплата должна осуществляться с акцептом плательщика. В подобных ситуациях в качестве условия оплаты тот, кто получает денежные средства, должен указать «с акцептом». Подобное требование помещается в Картотеку № 1, при этом владелец расчетного счета получает с целью принятия оплаты один экземпляр. На сегодняшний день крайне редко осуществляются расчеты платежными требованиями. Что касается второго варианта применения Картотеки № 1, то здесь речь идет о помещении в документы, которыми предполагается разрешения на исполнение. Такая необходимость может возникнуть, если, к примеру, кредитно-финансовая организации получает судебное решение относительно ареста баланса либо же какой-нибудь части суммы, которая на нем находится. В подобном случае в картотеке будут находиться документы, которые не оплачиваются, пока доступ к распоряжению счета является ограниченным. Использование картотеки № 2 имеет следующие особенности. К примеру, компанией передается платежное поручение в банковскую структуру. При этом в текущем периоде у нее наблюдается нехватка денег на расчетном счете для того, чтобы соответствующее поручение было немедленно исполнено, а кредит в банке невозможно получить. Так, служащий банка осуществляет проверку того, правильно ли было оформлено платежное поручение, а затем, если нарушений не было обнаружено, помещает в картотеку. После этого платежное поручение исполняется параллельно тому, как на счет поступают денежные средства, согласно очередности платежей, которая предполагается российским законодательством. Примечательным является то, что кредитно-финансовые учреждения могут исполнять очередные платежные поручения до того момента, когда картотека будет полностью закрыта. Таким образом, дальнейшее распоряжение на списание денежных средств, как правило, начинает действовать только после исполнения тех платежных поручений, которые уже имеются в так называемой картотеке банковской организации. Помимо этого, платежное поручение, которое еще не было исполнено, может быть отозвано компанией посредством отказа от помещения его в картотеку. Поручение также может быть отменено организацией, даже если оно уже находится в картотеке. Также в случае, если поручение было исполнено не полностью, пользователь имеет полное право отозвать платеж на те денежные средства, которые остались не использованными.